freeeで確定申告｜青色申告書類の作成方法や注意点を解説

年間の所得を申告する「確定申告」。
青色申告を選ぶと、最大65万円の控除を受けられますが、会計処理が難しくなるため、煩雑さを感じる方も少なくないはずです。

しかし、会計ソフトを利用することで、スムーズな確定申告ができるようになっています。今回は、会計ソフトの操作手順を交えながら、確定申告書類の作成準備やチェックポイントを解説します。

白色申告と青色申告の違いや提出時期など、確定申告の基本はこちらの記事をご確認ください。
確定申告の基礎知識｜これで初めての申告も怖くない！

また、青色申告を希望する場合、あらかじめ税務署で「青色申告承認申請書」の申請手続きを済ませておく必要があります。申請書の提出期限は決まっているため、間に合うように提出してください。
青色申告承認申請書の書き方｜提出方法や注意点も解説

青色申告書作成前の準備

いざ確定申告書類を作成してみると、「ここの会計がおかしい」「あの書類が足りない」と、なかなか作業が進まないことがあります。
ただ、事前に次の準備をしておくと、スムーズに青色申告を進めることができるでしょう。

青色申告に関係する書類は、7年間保存しておきましょう。税務調査を受けた場合、提出を求められます。

【会計ソフトfreee】青色確定申告書類の作成手順

ここからは、会計ソフト「freee」で年度中の決算を終えてから、青色確定申告書類を作成する手順を解説します。
※操作は2019年度分で実施。操作画面は2020年1月現在のもの。

1. 確定申告書類の作成をクリック

freeeにログインしたら、メニューバーから「確定申告」を選びましょう。確定申告の「確定申告書類の作成」をクリックします。

2. 基本情報や提出方法を入力する｜申告・納付期限延長も

次のページでは、住所、氏名、生年月日などの基本情報を入力します。
※すでに登録を終えている場合は、入力を省略できます。

申告書の種類は、「青色申告」を選んでください。

提出方法も選びましょう。
「e-Tax」とは、オンラインで申告書を提出する方法です。詳しくは国税庁のサイトをご確認ください。

「新型コロナウイルスによる申告・納付期限延長申請」を選ぶこともできます。
これは、新型コロナウイルスの影響で、期限までの申告・納付が困難な場合に期限の延長ができる制度です。必要な方は、申請しておきましょう。

3. 収支・支出を入力し、質問に答える

次に進むと、収入・支出の入力を求められます。すべての入力を終えている場合は、先に進んでください。

また、年度始めの残高や、地代家賃についても入力を求められます。

細かな状況について、10個以上の質問が表示されます。「はい」か「いいえ」で答えましょう。

「はい」を選ぶと、項目ごとに詳しい情報を求められます。場合によっては、別途、書類を準備することになります。

4. 作成した申告書類を確認する

書類の内容を確認してください。PDFを出力して確認することもできます。

5. 支払い方法を選び、マイナンバーを添付

最後の書類提出です。「申告書の支払い方法」を選んでください。これは、確定申告で追加の納付が必要となった場合の支払い方法です。

青色申告書類をPDFファイルでダウンロードできます。

申告書へ印鑑を押し、個人番号（マイナンバー）を記入、本人確認書類の写しを添付します。

最初に指定した方法で提出して、完了です。
ちなみにe-Taxで提出する場合は、システム上で本人確認を行うため、「本人確認書類の写し」は不要です。

確定申告書類作成のチェックポイント・注意点

青色申告の確定申告書類を作成する際は、以下の点に気をつけてください。

65万円控除を受けるには諸条件あり

青色申告では、10万円または65万円の控除を受けられます。65万円控除では、次の条件を満たさなければなりません。

• 青色申告承認申請書を提出
• 事業所得または事業的規模の不動産所得での申請
• 青色申告決算書（損益計算書とその内訳、貸借対照表）を提出
• 複式簿記を選択
• 発生主義を選択

事業的規模の不動産所得とは、10部屋以上の貸室のあるアパート・マンション、5棟以上の戸建て、50台分以上の駐車場などが目安となります。

複式簿記は単式簿記より会計が難しくなったり、現金主義ではなく発生主義に基づく必要がありますが、これらは会計ソフトを利用すれば簡単に処理できます。

所得・取引・扶養家族・保険料は抜け漏れなく！

本稿で紹介した3つ目の手順で入力する項目は、納税額や控除額に関わります。
抜けや漏れがあると、追加で納税を求められたり、本当は受けられたはずの控除を受けられなくなってしまいます。

以下に心当たりのある方は、必ず入力し、必要書類を提出してください。
※ケースごとに必要な書類がこまかく分類されるため、おおまかな準備項目を紹介します。

ちなみに、e-Taxでは、書類添付ではなくシステム上で内容を直接入力します。
税務署から提示を求められた際に書類を提出できなければ、提出していなかったものとして取り扱われるため、ご注意ください。

確定申告書類の提出方法・相談窓口

最後に、確定申告書類の提出方法・相談窓口について解説します。

書類の提出方法

主に3つの提出方法があります。

①税務署の窓口で提出

直接窓口に持参する方法です。提出書類に不備がないか確認してほしい場合や、期限が迫っていて、郵送などで間に合わない場合におすすめです。ただし、締め切り間際になると、窓口は混み合います。

②税務署に郵送

郵便局から税務署へ郵送しましょう。控えを受け取るための返信用封筒が必要となります。業務で忙しく、窓口まで行く時間がない場合におすすめです。

③e-Taxを利用

オンラインで提出する方法です。書類を印刷する必要がなく、郵送などの手間もかかりません。ただし、「電子証明書」「ICカードリーダライター」などを準備する必要があります。

「電子証明書」とは、インターネット上での本人確認の役割を果たすものです。前もって取得を済ましておきましょう。
「ICカードリーダライター」とは、電子証明書を読み取るための機器です。

また、e-Taxを行うパソコンの環境（OS／ブラウザ）が合っていることもチェックしてください。

確定申告の相談窓口

確定申告について相談したい場合は、次を参考にしてください。

税務署で無料相談（電話・相談会）

税務署では、電話・相談会で相談を受け付けています。

電話相談は、1年中受け付けています。受付時間を確認し、電話してみてください。ただし、電話相談では、提出書類や書き方など、基本的な質問にのみ対応しています。

個別の経費処理など細かな相談をしたい場合は、確定申告の相談会に参加してみてください。税務署職員だけでなく、地域の税理士などにも相談することができるでしょう。

会計ソフトで相談

会計ソフトサービスで相談することもできます。たとえば、「freee」ではチャットやメール、電話で相談ができます。
※サービス内容はプランにより異なります。また、すべての質問に答えられるわけではありません。

青色申告で65万円控除を受けよう！

会計ソフト「freee」での確定申告書類の作成手順や、事前の準備、チェックポイントを解説しました。
会計ソフトを使えば、日々の煩雑な会計処理もスムーズに行えます。会計処理について疑問点があれば、税務署に問い合わせたり、税理士などの専門家に相談してみてください。

青色申告は、複雑な部分もありますが、65万円の控除が受けられるメリットは大きいです。
これから確定申告をされる方は、ぜひ検討してみてください。