【freeeで白色申告する方法】準備する書類や注意点・相談先まとめ

年間の所得を申告する「確定申告」。
白色申告は、青色申告より会計処理が簡単になるとはいえ、確定申告書の作成には時間がかかるものです。ただ、会計ソフトを利用することで、スムーズに確定申告書の作成ができます。

今回は、会計ソフトの操作手順を交え、確定申告書類の作成準備やチェックポイントを解説します。
白色申告と青色申告の違いや提出時期など、確定申告の基本はこちらの記事をご確認ください。
確定申告の基礎知識｜これで初めての申告も怖くない！

白色申告書を作成する前の準備

確定申告書類を作成していると、足りない書類があったり、会計処理に誤りが見つかって、作業がなかなか進まない……ということも。事前に次の準備をしておくと、スムーズに進めることができるでしょう。

また、白色申告に関係する書類は、7年間の保存を義務付けられています。税務調査を受けた場合、書類を提出しなければなりません。

【会計ソフトfreee】白色確定申告書類の作成手順

会計ソフト「freee」ですべての勘定科目の入力を終えてから、書類を作成する手順を解説します。
※操作は2019年度分で実施。操作画面は2020年1月現在のもの。

1. 確定申告書類の作成を選択

freeeにログインし、メニューバーの「確定申告」を選び、「確定申告書類の作成」をクリックします。

2. 基本情報・提出方法を入力する｜申告・納付期限延長も

次のページでは、住所、氏名、生年月日などの基本情報を入力します。
※すでに登録を終えている場合、入力不要です。

申告書の種類は、「白色申告」を選びましょう。

提出方法についても選びましょう。
「e-Tax」とは、オンラインで申告書を提出する方法です。詳しくは国税庁のサイトをご確認ください。

「新型コロナウイルスによる申告・納付期限延長申請」を選ぶこともできます。これは、新型感染症により、期限までに申告・納付できない場合の特例です。期限を延長する場合は、申請が必要です。

3. 事業・家庭の状況について答える

次に進むと、収入・支出の入力を求められます。売上や経費などの入力で抜け・漏れがあれば、ここで入力しておきましょう。

また、年度始めの残高や、地代家賃（事業を行う上でかかった家賃や共益費、月極駐車場の使用料やその他の土地の使用料など）についても入力を求められます。

事業・家庭の状況について、10個以上の質問を出されます。

「はい」を選ぶと、項目ごとに詳しい情報を求められます。ケースに応じて、必要書類を準備することになります。

4. 申告書類の内容をチェックする

書類の内容をチェックしてください。PDFを出力して確認することもできます。

5. 支払い方法を選んでマイナンバーを用意

「申告書の支払い方法」を選びましょう。これは、追加の納税を求められた場合の支払い方法です。

申告書をPDFファイルでダウンロードします。

印刷した申告書に印鑑を押して、個人番号（マイナンバー）を記入し、本人確認書類の写しを添付します。

あらかじめ指定した方法で提出して、完了です。
ちなみにe-Taxで提出する場合は、システム上で本人確認を行うため、「本人確認書類の写し」は不要です。

書類作成のチェックポイント・注意点

ここからは、白色申告の際に見落としがちなポイントを解説します。白色申告の確定申告書類は、以下の点に気をつけてください。

白色申告で提出する書類｜印鑑を必ず！

白色申告では、3点の書類を提出します。

1. 所得税及び復興特別所得税の申告書B
2. 所得税及び復興特別所得税の確定申告書 添付書類台紙
3. 収支内訳書

書類に印鑑を押し忘れると、再提出を求められるため、注意しましょう。e-Taxでの提出では、後述する「電子証明書」が印鑑の代わりとなります。

2の添付書類台紙には、本人確認書類のほか、控除関連の書類を添付しましょう。e-Taxでは、書類を添付せず、システム上でその内容を直接入力します。
ただし、税務署から提示を求められた際に書類を提出できなければ、提出していなかったものとして取り扱われます。

所得・取引・扶養家族・保険料は必ずチェック！

本稿で紹介した確定申告書類作成手順の3つ目で入力する「事業・家庭の状況について答える」という項目は、納税額や控除額にかかわります。
抜けや漏れがあると、税金を追加で支払ったり、本来の控除・還付を受けられなくなる可能性があります。

以下に当てはまる方は、必要な準備をしてください。
※ケースごとに必要な書類がこまかく分類されるため、おおまかな準備項目を紹介しておきます。

家事按分の割合に注意！

自宅兼事務所にしている事業者は、「家事按分」として経費を事業とプライベートに分けることができます。
たとえば、月額20万円の地代家賃で、事業用：プライベート用＝4：6とすると、20万円のうち8万円を経費に計上できます。
ただし、事業用とプライベート用の割合には、「10畳のうち、4畳に事業用のデスクや書棚、プリンターを置いている」など、客観的事実が必要ですので、注意してください。

書類の提出方法・相談窓口

最後に、確定申告書類の提出方法・相談窓口について解説します。

書類の提出方法

主に3つの提出方法があります。

1. 税務署の窓口で提出

税務署の窓口で提出する方法です。提出書類に不備がないか確認してほしい場合や、期限が迫っていて、郵送などで間に合わない場合におすすめです。ただし、締め切り間際の窓口は混み合うため、注意しましょう。

2. 税務署に郵送

申告書類を税務署へ郵送する方法です。控えを受け取るための返信用封筒を同封します。

3. e-Taxを利用

インターネット経由で提出する方法です。郵送や印刷の手間、コストがかかりません。ただし、利用時には、「電子証明書」と「ICカードリーダライター」を用意してください。

「電子証明書」は、インターネット上での本人確認書類のことです。電子証明書は、早めに申請しておきましょう。
「ICカードリーダライター」は、電子証明書を読み取るときに使います。

また、e-Taxを行うパソコンの環境（OS／ブラウザ）が適しているかも確認しましょう。

確定申告の相談窓口

確定申告の相談は、以下の窓口で行えます。

1. 税務署で無料相談（電話・相談会）

税務署は、年間を通して、電話相談を受け付けています。受付時間を確認して、電話してみましょう。ただし、電話相談では、提出書類や書き方といった基本的な質問に限られます。

詳しく聞きたい場合は、確定申告の相談会に参加しましょう。税務署職員だけでなく、地域の税理士なども参加しているため、専門的な内容も相談できます。

2. 会計ソフトで相談

サービス内容によりますが、会計ソフトで相談も可能です。たとえば、「freee」ではチャットやメール、電話で相談ができます。
※サービス内容はプランにより異なります。また、すべての質問に答えられるわけではありません。

早めの着手でスムーズな確定申告を！

今回は、会計ソフト「freee」を使って白色申告の手順や、事前の準備、チェックポイントを解説しました。新型コロナウイルスにより事業に影響が出ている場合には、申告・納付期限の延長申請が可能です。早めに申告書類の作成に着手し、スムーズに提出しましょう！